各系（所）、办公室：
为切实加强学校财务和资产管理，规范各项经费使用，控制和防范风险，根据相关工作安排及前期财务资产专项检查中发现的问题，学校决定在全校范围内开展财务资产检查工作。现将检查工作的具体内容通知如下：
一、检查范围、时限
检查的范围为全院各系（所）、办公室，包括所有院级管理经费及教师个人经费，及与学校有关的财务。检查时限为2021年度，如有需要，可进行延伸和追溯。
二、检查的主要内容
本次检查的内容全面涵盖财务资产管理，主要为执行学校财务管理制度情况；预算编制及执行情况；经费使用和收费管理情况；实物资产管理情况；执行中央八项规定、六项禁令情况等方面。
（一）执行学校财务管理制度情况
重点包括：
1.是否严格遵守学校财务管理制度；
2.是否建立健全单位内部控制制度体系并严格履行；
3.预算的编制是否完整、准确，是否严格按批复执行预算；
4.收入是否全额纳入学校统一管理，是否存在私设“小金库”的情况。
（二）经费使用、收费管理情况
重点包括：
1.各项支出是否超出规定的开支范围和开支标准，是否有利用虚假业务或虚假发票报账的问题；
2.是否存在大额资金支付审批手续不全，资金管理制度不落实，公务卡使用不规范，银行对账不及时等问题；
3.是否存在擅立收费项目、提高收费标准或扩大收费对象等行为，未及时将收费金额交回学校等问题；
4.是否存在票据使用和管理不规范，如串用、混用、错开票据，票据领用不登记、管理人员交接手续不全及票据核销不及时等问题。
（三）实物资产管理情况
重点包括：
1.资产是否按照规定要求在资产管理部门登记建账，实物资产是否账实相符；
2.资产领用人、存放地点是否与实际一致，是否粘贴资产标签；
3.放置校外资产程序是否规范，使用效益情况如何，未经审批或已到期的是否已搬回学校；
4.资产出租出借是否履行审批手续，收入是否足额上缴学校等。
（四）执行中央八项规定、六项禁令情况
重点包括：
1.接待是否履行相关审批手续，是否存在超陪同超标准的情况；
2.是否存在承担被接待单位住宿费、赠送纪念品及土特产等情况；
3.是否严格控制并执行会议预算；
4.是否存在乱发津补贴以及挪用教育专项资金、民生资金发放福利津贴的情况。
三、时间安排
此次检查分为自查自纠、整改落实和重点检查三个阶段。
具体时间安排如下：
1.自查自纠阶段：2021年12月21日-2021年12月28日；
2.整改落实阶段：2021年12月31日-2022年1月6日；
3.重点检查阶段：时间另行通知。
四、检查要求
（一）各系（所）、办公室、全体老师要高度重视，提高认识，认真实施，做好自查自纠工作。
（二）各系（所）、办公室、全体老师要认真研究自查发现的问题，深入分析查找原因，进一步明确各项责任。从完善经费管理、内部管理、监督检查入手，加强内部财务管理，建立健全内部控制机制。
（三）自查出的违规违纪问题要如实上报，不得隐瞒。
（四）个人自查及整改报告pdf版，于2022年12月31日前提交院办范晓莹老师邮箱fanxiaoying@xjtu.edu.cn。逾期不提交报告，学院按个人“零报告”处理，后续责任自行承担。
（五）财务处将根据自查结果及工作安排开展重点检查工作。重点检查安排另行通知。
新媒体学院院办
2021年12月24日
